Как открыть ИП веб-мастеру

Каждый россиян обязан платить налоги. Получаете зарплату, продаете игрушки ручной работы или зарабатываете на партнерских программах — необходимо отчитаться о полученных деньгах перед государством.

Екатерина Карабанова

Автор блога, копирайтер

Веб-мастера привлекают потенциальных клиентов и получают за это вознаграждение — это такой же заработок, с которого необходимо делать отчисления в налоговую. Если скрываете доходы и уклоняетесь от их уплаты — нарушаете закон, а за это предусмотрена уголовная ответственность в виде штрафов или лишения свободы до 3 лет.

Эта статья — подробный план для веб-мастеров, которые хотят открыть ИП и честно зарабатывать на партнерских программ.

ИП — кто это?

Индивидуальный предприниматель (ИП) — это физлицо, которое по закону имеет право вести бизнес и получать прибыль.

Стать индивидуальным предпринимателем может любой дееспособный совершеннолетний гражданин. В том числе иностранцы с российской пропиской, лица без гражданства или учредители ООО. Обязательное требование для всех кандидатов — отсутствие судимости, психических и иных нарушений, которые влияют на право- и дееспособность.

Зарегистрировать ИП могут и несовершеннолетние: с 14 лет с согласия законных представителей, с 16 — после эмансипации, когда суд и органы опеки признают ребенка полностью дееспособным.

Зачем веб-мастеру открывать ИП

1. Юридическая безопасность, если вашими доходами заинтересуется налоговая.
2. Быстро и легко обналичить неограниченную сумму.
3. Выгодные условия, чтобы легализовать доходы, по сравнению с ООО.
4. Гарантированный возврат денег на счет предпринимателя в случае отзыва лицензии у банка (не более 1,4 миллиона ₽).
5. Свободное распоряжение прибылью в отличие от ООО. Платить налоги нужно только один раз в год.

Если вы зарабатываете только на партнерках и не ведете дополнительно бизнес, лучше зарегистрируйтесь как самозанятый. Отчетности меньше и налоговый вычет 4%. При этом годовой доход не должен превышать 2,4 миллиона ₽.

Как веб-мастеру зарегистрировать ИП

1. Самостоятельно — заполните заявление по форме Р21001 и подайте необходимые документы в ФНС РФ.
2. Через профессионального регистратора — специалиста, который поможет подготовить необходимые документы, отправить их и получить в налоговой.

О порядке регистрации читайте на nalog.gov.ru.

Определите вид предпринимательской деятельности

С помощью справочника ОКВЭД выберите код деятельности, который подходит для вашего дела. Государство по установленному ОКВЭДу определяет, чем именно занимается предприниматель, и устанавливает ставку налогообложения.

Обычно веб-мастера используют ОКВЭДы с деятельностью: 63.хх — информационных технологий или 73.хх — рекламной и исследованием конъюнктуры рынка.

В документах на регистрацию не ограничивайте себя одним видом деятельности, выберите несколько кодов, а основной напишите первым. С него вы получите не менее 60% дохода. Еще он определяет страховые взносы. Чем рискованнее выбранная деятельность, тем выше налоговые отчисления.

Если предприниматель не работает как ИП в течении года и не получает доход, он все равно оплачивает страховые взносы за себя.

Указывайте только четырехзначный код из классификатора, не обязательно вписывать его полностью.

Смирнов Андрей Васильевич решил зарабатывать на партнерских программах. Он подумал и решил, что самый подходящий для этого ОКВЭД № 63 «Деятельность в области информационных технологий». Но на листе А в заявлении необходимо вписать конкретный код — основным он указал 63.11.9.

Чтобы изменить или убрать неактуальные коды, отправьте в ФНС заявление по форме Р24001. Заполните страницу 001, листы Д и Е.

Предприниматель в начале каждого года обязан подтверждать основной ОКВЭД. Для этого он подает документы в отделение социального фонда РФ по месту регистрации организации. Сделать это можно в бумажном или электронном виде с усиленной квалифицированной электронной подписью. Если заявление в СФР относит не учредитель, приложите доверенность. Без нее в отделении заявку на подтверждение не примут.

Срок подтверждения — до 15 апреля. Если это выходной день, отправьте в ближайший рабочий день. Подаете позднее, налоговая установит самый высокий страховой тариф из всех указанных кодов ранее. Оспорить назначение сможете только через суд.

Если предприниматель ведет деятельность не по выбранным кодам и не сообщает об этом в ФНС, предусмотрен штраф до 10 000 ₽. Еще из-за этого можете испортить доверительные отношения с банками и получить ограничения в операциях по счету.

Система налогообложения

Заранее решите, как вам удобнее уплачивать налоги. Воспользоваться общей системой налогообложения или одним из специальных режимов:

1. ОСНО — устанавливается по умолчанию. НДФЛ 13% при доходах менее 5 миллионов ₽ или 15%, если сумма выше. Еще необходимо платить НДС до 20%, налоги на собственность и имущество, страховые взносы.
2. УСН — упрощенная система с двумя вариантами уплаты налогов. Ее используют многие веб-мастера. Уплачиваете 6%, если ведете деятельность без сотрудников и годовой доход не превышает 164,4 миллиона ₽. Тогда режим с 15% от разницы между доходами и расходами можно не рассматривать. Чтобы вести бизнес по УСН, к регистрационным документам приложите обязательное заявление по форме 26.2-1. После открытия ИП через 30 дней сможете поменять режим налогообложения.
3. ЕСХН — эту систему выбирают предприниматели, у которых более 70% прибыли приходит из сельхозпроизводства. Уплачивают 6% от разницы между доходами и расходами.
4. ПСН — предприниматель покупает патент на срок от месяца до года на конкретный вид деятельности. Действует на определенных территориях, которые указаны в Налоговом кодексе. Стоимость определяет государство.

Воспользуйтесь налоговыми каникулами до конца 2024 года. Если вы открываете ИП впервые с режимом УСН или ПСН, государство предоставит налоговую ставку 0% или нулевую стоимость патента.

Регистрация ИП

Для этого заполните форму Р21001 — внесите данные вручную черной пастой или на компьютере шрифтом Courier New размером 18 пунктов.

Правила заполнения формы:

1. Одна клетка — один символ.
2. Если слово не умещается целиком на строке, не ставьте знак переноса. Продолжите заполнять с первой клетки новой строки.
3. Запрещено исправлять. Зачеркнули или допустили ошибку — распечатайте чистый бланк и начните заново.
4. Заполняйте печатными буквами.

Восьмой раздел, страницу 003, заполняют только иностранцы и лица без гражданства.

При личном визите в налоговую подпишите заявление в присутствии инспектора. При электронной подаче с помощью цифровой подписи УКЭП. Отправляете почтой или через доверенной лицо, заверьте подпись у нотариуса.

Укажите номер телефона и впишите e-mail, на который вам отправят готовые документы.

Оплата госпошлины

Чтобы не оплачивать госпошлину, подайте онлайн-заявление на портале Госуслуг, МФЦ или сайте налоговой службы. При подаче в бумажном виде она составит 800 ₽.

Сформируйте квитанцию с помощью сервиса ФНС. Заполните необходимые поля и укажите адрес налогоплательщика, чтобы сформировать реквизиты регистрирующего органа. Оплатите онлайн на сайте Госуслуг, налоговой или через один из ее банков-партнеров. Распечатанный бланк — в банке или банкоматах.

Подготовка и подача документов

Зарегистрировать ИП можно только по месту регистрации или адресу временного пребывания, если штампа о постоянной прописке нет в паспорте.

Пакет документов включает:

1. Оригинал и ксерокопия всех страниц паспорта.
2. Заявления по форме Р21001 и 26.2-1 в двух экземплярах, если выбрали режим «упрощенки». Если представитель будущего предпринимателя подает документы, приложите нотариально заверенную доверенность на имя представителя и ксерокопии всех страниц его паспорта.
3. Квитанцию об оплате госпошлины.

Подайте пакет документов по месту жительства или пребывания:

1. Онлайн
   1. Через сайт ФНС, Госуслуг с использованием УКЭП
   2. Через РБиДОС — удаленно без цифровой подписи, госпошлины и визита в налоговую. Чтобы получить усиленную квалифицированную электронную подпись, обратитесь в удостоверяющие центры из списка аккредитованных организаций Минцифры России.
2. Офлайн
   1. МФЦ — не все центры оказывают услугу регистрации, уточните заранее в выбранном отделении.
   2. ФНС по месту жительства (пребывания) лично или через доверенное лицо.
   3. Почта — отправляйте письмо с объявленной ценностью и описью вложения по адресу налоговой.

Смирнов Андрей Васильевич уже много лет живет в одном из главных городов Поволжья — Самаре. В 2023 году он решил открыть ИП, чтобы зарабатывать на партнерских программах. Он узнал, что подать документы необходимо в налоговую инспекцию по прописке физлица.

Ознакомьтесь со всеми необходимыми документами для веб-мастера в п.1 ст.22.1 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ или на сайте nalog.ru.

Получите готовые документы

В течение трех рабочих дней налоговая рассмотрит заявление о регистрации ИП. На сайте ФНС или в отделении налоговой вы можете узнать о готовности ваших документов.

На указанную вами электронную почту налоговая отправит лист записи из ЕГРИП и уведомление о постановке физического лица на налоговый учет.

Чтобы получить бумажные копии, заявителю необходимо поставить об этом отметку в форме Р21001. Заберите документы лично или через доверенное лицо на почте или в отделении налоговой инспекции.

Недееспособность, банкротство, действующее ИП, запрет на предпринимательскую деятельность по решению суда — причины, по которым налоговая может отказать в регистрации.

Другие причины отказа: заявитель заполнил форму Р21001 прописными буквами, указал запрещенный код ОКВЭД, допустил ошибку в паспортных данных.

Заявитель после получения отказа от налоговой может повторно подать документы. В течение трех месяцев с момента принятия отрицательного решения отправьте только новое заявление. Оплачивать госпошлину не нужно.

После регистрации

По российским законам во всех документах, печатях и бланках название ИП нужно указывать строго по шаблону: «аббревиатура ИП и ФИО предпринимателя».

Смирнов Андрей Васильевич готов запускать бизнес и теперь он ИП Смирнов А.В.

1. Откройте расчетный счет в банке — бесплатно. Банк «Точка» дарит выгодные предложения в первый месяц пользования.
2. Закажите печать — до 1000 ₽. Законодательство РФ не обязывает предпринимателей ее использовать.
3. Получите электронную цифровую подпись — до 1000 ₽. В онлайн-режиме сдавайте отчетность, подписывайте документы, участвуйте в госзакупках.

Чтобы получить ЭЦП, отправьте электронную заявку в удостоверяющий центр. Стоимость — от 500 ₽. Оформите ее на год или 15 месяцев и сохраните на флеш-карте.

Чтобы открыть ИП, оплатите:

• госпошлину — 800 ₽, если документы не подаете онлайн.
• электронную цифровую подпись — до 1000 ₽ за год пользования;
• флешку для ЭЦП — 300 ₽;
• печать — до 1 000 ₽.

Затраты индивидуального предпринимателя

Кроме приятных бонусов для работы, у индивидуального предпринимателя есть и обязательные расходы.

1. При УСН фиксированный размер ежегодного взноса: в ПФР 45 842 ₽, за обязательное медицинское страхование — 9 119 ₽.
2. Обслуживание расчетного счета в банке — от 700 ₽ в месяц.
3. Если годовой доход более 300 000 ₽, заплатите еще +1% от суммы превышения.
   За год Андрей Васильевич заработал 350 990 ₽. Сумма отчислений в Пенсионный фонд составила 45 842 ₽ + 599,9 ₽ (350 990 — 300 000 = 59 990 * 1%).
   Чтобы уплатить налоги, дождитесь уведомления из налоговой инспекции.
4. Бухгалтер — сводите все данные в Excel самостоятельно или используйте онлайн-бухгалтерию. Сдавать отчетность ИП необязательно.

Изучайте возможности и легализуйте свой доход — за этим будущее цивилизованного партнерского маркетинга. На «ИнфоХит» вы можете зарабатывать на партнерках как ИП или самозанятый. Обо всех тонкостях и нюансах читайте в разделе для партнеров. А научить пользоваться сервисом и подобрать прибыльный оффер под ваш источник трафика поможет персональный менеджер «ИнфоХит».

У нашего партнера САЛИД вы найдете еще больше интересных предложений в сфере инфобизнеса. На сервисе для веб-мастеров есть все необходимое для большого заработка: программы под любую тематику, удобный функционал, выплаты каждый день от 1₽, регулярные акции и конкурсы.

Регистрируйтесь в налоговой и честно зарабатывайте на проверенных партнерских программах. Желаем успехов вашему бизнесу!

Фото для статьи: unsplash.com и flaticon.com

Статья подготовлена совместно:

САЛИД

Самая крупная партнерская сеть по удаленному обучению. Онлайн-каталог партнерских программ разработан специально для веб-мастеров, которые хотят зарабатывать на партнерках в сфере инфобизнеса.

Комментариев к материалу: 0

Екатерина Карабанова02.03.2023 14:04:39

С какими трудностями вы сталкивались при открытии ИП? Поделитесь в комментарии своим опытом.

Написать